Πίνακας περιεχομένων:
Εάν το παιδί σας είναι ηλικίας 7 μηνών ή σχεδόν 17 ετών, πιθανότατα έχετε ξυπνήσει σε έναν κρύο ιδρώτα πάνω από τον εφιάλτη των σχολικών φοιτητών κολέγιο. Μέχρι στιγμής, κανείς δεν έχει βρει έναν τρόπο να εξαφανιστούν αυτά τα συνεχώς αυξανόμενα έξοδα, αλλά η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων έχει κάνει την εξοικονόμηση λίγο πιο εύκολη, με το 529 College Savings Plan.
Είναι η πιο hot τρέλα στις αποταμιεύσεις κολλεγίων σήμερα. Το σχέδιο 529, το οποίο κατονομάζεται για τον φορολογικό κώδικα που το δημιούργησε, είναι πλήρης των φορολογικών ελαφρύνσεων και άλλων πλεονεκτημάτων. Τα χρήματα που εξοικονομούνται σε 529 σχέδια μπορούν να χρησιμοποιηθούν για διδασκαλία, δωμάτιο και συμβούλιο σε οποιαδήποτε διαπιστευμένη εκπαιδευτική διευκόλυνση - συμπεριλαμβανομένου του προπτυχιακού και μεταπτυχιακού σχολείου, των κοινοτικών σχολών και ακόμη και ορισμένων εμπορικών σχολών. Αν είστε εξοικονόμηση για το κολλέγιο (ή το πτυχίο σχολείο, για αυτό το θέμα), μπορεί να θέλετε να ξεκινήσετε ένα 529 δικοί σας. Εδώ γιατί:
529 σχέδια περιλαμβάνουν τα καλύτερα μέρη των άλλων οχημάτων εξοικονόμησης κολλεγίων. Είναι πολύ σαν ένα Roth IRA, από το οποίο μπορείτε να επενδύσετε δολάρια μετά από φόρους. Τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους και οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες. Και τα όρια εισφορών των 529 σχεδίων είναι πολύ υψηλότερα από τα Roths, τα οποία έχουν ένα όριο $ 2.000 το χρόνο. 529 συνεισφορές στο σχέδιο μπορεί να είναι πάνω από 200.000 δολάρια ανά παιδί, ανάλογα με το κρατικό σχέδιο που επιλέγετε. Σε αντίθεση με άλλα σχέδια αποταμίευσης κολλεγίων, δεν χρειάζεται να παραμείνετε στον αρχικό δικαιούχο (μπορείτε να μεταφέρετε τον λογαριασμό από το παιδί στο παιδί ή ακόμα και σε άλλους συγγενείς, εάν χρειαστεί, απλά αλλάζοντας τον δικαιούχο). Χρειάζεται μόνο ένα λογαριασμό για να ικανοποιήσετε τις ανάγκες της οικογένειάς σας.
Γιατί είναι τόσο δημοφιλείς
Οι φορολογικές ελαφρύνσεις είναι ένα από τα μεγαλύτερα οφέλη των 529 σχεδίων. Τα χρήματα που επενδύετε αυξάνονται αναβαλλόμενα από τον φόρο και όσο απομακρύνετε τα κεφάλαια για εκπαιδευτικούς σκοπούς, τα κέρδη που συγκεντρώνονται είναι αφορολόγητα. Ανάλογα με το σχέδιο του κράτους που επιλέγετε, μπορείτε επίσης να δικαιούστε κρατικές φορολογικές ελαφρύνσεις.
Μη συγχέετε το πρόγραμμα αποταμιεύσεων 529 με προπληρωμένα δίδακτρα. Τα προπληρωμένα δίδακτρα σάς επιτρέπουν να πληρώσετε τις σημερινές τιμές για τα δίδακτρα σε κρατικά πανεπιστήμια και σας επιτρέπουν να μεταφέρετε την αξία της σύμβασής σας για να καλύψετε τα δίδακτρα και τα έξοδα στα εξωτερικά σχολεία (αν και μπορεί να χάσετε κάποια αξία κατά τη μεταφορά, ανάλογα με το σχέδιο). Αντίθετα, όταν ανοίγετε ένα σχέδιο 529, δεν αγοράζετε πιστώσεις σε ένα συγκεκριμένο κολέγιο σε μια συγκεκριμένη κατάσταση, αλλά εξοικονομείτε έξοδα για κολέγιο ανεξάρτητα από το πού επιλέγει το παιδί σας. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια από 529 σχέδια σε οποιοδήποτε διαπιστευμένο σχολείο στη χώρα, ανεξάρτητα από το κράτος.
Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι η ευελιξία που έχετε στην ανάθεση ενός δικαιούχου στο λογαριασμό. Πέστε ότι έχετε δύο παιδιά και ανοίγετε έναν λογαριασμό 529 για τον παλαιότερο σας. Αλλά στην ηλικία των 18 ετών, αποφασίζει να παρακάμψει το κολέγιο υπέρ μιας άλλης προσπάθειας. Εάν η αποταμίευση στο κολέγιο ήταν σε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης Coverdell (γνωστός και ως εκπαιδευτικός IRA), για παράδειγμα, θα αντιμετωπίζατε ποινή 10 τοις εκατό για την ανάληψη των χρημάτων για μη εκπαιδευτικά έξοδα - και θα είχατε φόρους επί των κερδών . Αλλά με ένα σχέδιο 529, μπορείτε απλά να αλλάξετε τον δικαιούχο του σχεδίου στο μικρότερο παιδί ή σε κάποιον άλλο συγγενή σας, χωρίς να αντιμετωπίζετε ποινές ή φόρους.
"Αν έχετε πολλά παιδιά, ποια είναι η πιθανότητα σε αυτή την ημέρα και την ηλικία ενός από αυτούς να μην πηγαίνουν στο κολλέγιο;" λέει ο Altair Gobo, πιστοποιημένος χρηματοοικονομικός οργανισμός με αμερικανικές χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες στο Fairfield, NJ "Μπορείτε απλώς να αλλάξετε τον δικαιούχο σε κάποιον που πηγαίνει στο σχολείο".
Αυτό σημαίνει ότι χρειάζεστε μόνο ένα λογαριασμό 529 για όλους τους μελλοντικούς φοιτητές στην οικογένειά σας. Ξεκινήστε με το παλαιότερο παιδί σας ως δικαιούχο και πληρώστε τους λογαριασμούς του φοιτητή από το λογαριασμό. Όταν το μικρότερο παιδί σας είναι έτοιμο να πάει στο κολέγιο, απλά αλλάξτε τον δικαιούχο.
Και αν τα παιδιά σας δεν πηγαίνουν ποτέ στο κολέγιο και δεν έχετε κάποιον άλλο συγγενή που θα θέλατε να κάνετε τον δικαιούχο του λογαριασμού, ή στην πιθανότητα να εξοικονομήσετε πάρα πολλά σε ένα σχέδιο 529, μπορείτε απλά να αποσύρετε τα χρήματα, πληρώνοντας φόρους επί των αποδοχών και ποινή 10 τοις εκατό.
Πολλοί γονείς προτιμούν 529 άτομα έναντι άλλων λογαριασμών, επειδή εσείς - και όχι το παιδί σας - παραμένετε στον έλεγχο του λογαριασμού. Για παράδειγμα, με τους Ομοιόμορφους λογαριασμούς δώρων προς μικρά (UGMA), ο δικαιούχος (το παιδί σας) είναι ο κάτοχος του λογαριασμού. Αυτό σημαίνει ότι όταν το παιδί φτάσει στην ηλικία της πλειοψηφίας (18 ή 21, ανάλογα με το κράτος), θα μπορούσε να αγοράσει ένα νέο Corvette αντί να πληρώσει τα δίδακτρα. Δεν θα είχατε νόμιμη επί του θέματος. Αλλά επειδή κρατάτε τον έλεγχο του 529, μπορείτε να αποφασίσετε πώς και πότε διανέμονται τα κεφάλαια.
Και οι 529 έχουν ένα τέτοιο υψηλό όριο συνεισφοράς - πάνω από 200.000 δολάρια ανά παιδί σε πολλά κράτη - ότι κάνουν την εξοικονόμηση σε άλλα σχέδια, όπως το Coverdell (το οποίο έχει όριο 2.000 δολαρίων ανά έτος) φαίνεται ασήμαντο σε σύγκριση. Επειδή τα επίπεδα εισφορών ποικίλλουν ανάλογα με το κράτος, ρίξτε μια ματιά στην savingforcollege.com, η οποία προσφέρει μια επισκόπηση σε κάθε κρατικό σχέδιο, συμπεριλαμβανομένων των ορίων εισφοράς.
www.savingforcollege.com
Συμβάλλετε περισσότερο
529s είναι πολύ δημοφιλείς με τους παππούδες και γιαγιάδες που επιθυμούν να δώσουν χρήματα στους κληρονόμους τους ως μέρος ενός σχεδίου περιουσίας. "Υπάρχουν μερικά τεράστια φορολογικά πλεονεκτήματα στα 529 για τους παππούδες και γιαγιάδες που έχουν συμβουλεύσει να ξεκινήσουν να μεταφέρουν χρήματα στην επόμενη γενιά", λέει ο Daniel Galli, πιστοποιημένος οικονομικός προγραμματιστής με την Boston 128 Companies of Rockland, Mass.
Τώρα μπορείτε να συγκεντρώσετε μαζί δώρα αξίας πέντε ετών - κάτι που προηγουμένως δεν θα μπορούσατε να κάνετε χωρίς να προκαλέσετε μια φορολογητέα εκδήλωση. Ο Γκάλλι προσφέρει αυτό το σενάριο: Φανταστείτε ότι ένας παππούδες προσπαθεί να μειώσει την περιουσία του για φορολογικούς σκοπούς και σχεδιάζει να δωρίσει χρήματα στο εγγόνι του. Κάτω από κανονικές συνθήκες, ο παππούδες θα μπορούσε να δώσει 11.000 δολάρια το 2002 χωρίς να προκαλέσει υποκείμενο φόρο. Αλλά αν τα χρήματα πηγαίνουν σε ένα σχέδιο 529, ο παππούς μπορεί να δώσει 55.000 δολάρια, ή δώδεκα δώρα αξίας, σε μια βολή. Όχι μόνο ο δικαιούχος θα έχει αυτό το μεγαλύτερο κομμάτι χρημάτων που κερδίζει φόρο χωρίς επιτόκιο, ο παππούς και γιαγιά θα μειώσει τα χρήματα στην περιουσία του ταχύτερα από ότι δίδοντας δώρα ετησίως.
Επιλέγοντας ένα σχέδιο
Όταν επιλέγετε ένα σχέδιο, κοιτάξτε πρώτα το πρόγραμμα που προσφέρει το κράτος στο οποίο ζείτε, αλλά μην εγγραφείτε αυτόματα, λέει ο Galli. Ορισμένα κράτη προσφέρουν 529, άλλα έχουν προπληρωμένα δίδακτρα, μερικά προσφέρουν και τα δύο.
"Το πρώτο πράγμα που είναι κρίσιμο είναι να δούμε αν το κράτος σας προσφέρει οποιοδήποτε είδος κρατικού φορολογικού συντελεστή για τη χρήση του σχεδίου του. Αυτό είναι το μόνο ζήτημα που δίνει στο κράτος σας ένα πόδι σε οποιοδήποτε άλλο κρατικό σχέδιο", λέει ο Galli. Αλλά δεν το κάνουν όλα τα κράτη. Στην πατρίδα του στη Μασαχουσέτη, οι κάτοικοι δεν λαμβάνουν πρόσθετες φορολογικές ελαφρύνσεις, οπότε οι επενδυτές της Μασσαχουσέττης θα κάνουν εξίσου φορολογικά με ένα σχέδιο εκτός του κράτους.
Θα πρέπει στη συνέχεια να ρίξετε μια ματιά σε ποιες εταιρείες επενδύσεων διαχειρίζονται τα σχέδια που εξετάζετε. Εάν, για παράδειγμα, προτιμάτε το Vanguard ή Fidelity, ίσως θέλετε ένα σχέδιο με επενδυτικές επιλογές από αυτές τις οικογένειες των ταμείων.
Τα περισσότερα σχέδια προσφέρουν επενδυτικές επιλογές βάσει του χρονικού ορίζοντα σας, που ονομάζονται χαρτοφυλάκια βάσει ηλικίας. Για παράδειγμα, το σχέδιο θα επενδύσει επιθετικά σε ένα παιδί τριών ετών και στη συνέχεια καθώς το παιδί πλησιάζει την ηλικία των 18 ετών, τα περιουσιακά στοιχεία θα κινηθούν προς πιο συντηρητικές επενδύσεις. Ή, αν προτιμάτε να είστε περισσότερο ή λιγότερο επιθετικοί κατά τη διάρκεια του σχεδίου, πολλά κράτη προσφέρουν άλλες κατανομές ενεργητικού.
Όπως με οποιαδήποτε επένδυση, εξετάστε προσεκτικά τις δαπάνες του σχεδίου. Υπάρχει μια μεγάλη διαφορά στην κατώτατη γραμμή των κερδών μεταξύ ενός λογαριασμού με ποσοστό δαπανών 0, 25 τοις εκατό ή 2 τοις εκατό, και μερικά κράτη ακόμη χρεώνουν μια ετήσια αμοιβή. Για να συγκρίνετε τις χρεώσεις των σχεδίων και να βρείτε ολοκληρωμένες πληροφορίες σχετικά με το 529s, δείτε το www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Η συμβολή είναι εύκολη. Μπορείτε να επιλέξετε να κάνετε εφάπαξ εισφορές, αυτόματες εισφορές σε 529 από έναν τραπεζικό λογαριασμό και ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν ακόμη και κρατήσεις μισθοδοσίας για να συμμετάσχουν σε ένα σχέδιο.
Άλλα θέματα
Προτού να απολαύσετε όλες τις αποταμιεύσεις από το κολέγιο σε 529, εξετάστε πώς τα κεφάλαια θα επηρεάσουν την πιθανότητα του παιδιού σας να λάβει οικονομική βοήθεια.
"Υπάρχει κάποια αβεβαιότητα όσον αφορά την αντιμετώπιση της οικονομικής βοήθειας όταν παίρνετε χρήματα από τον λογαριασμό σας 529 και πώς θα υπολογιστεί κατά τον υπολογισμό της επιλεξιμότητας για οικονομική ενίσχυση", λέει ο Joseph Hurley, πιστοποιημένος δημόσιος λογιστής και ιδρυτής της savingforcollege.com.
Ο Hurley λέει ότι μερικά προγράμματα θα επιτρέψουν στον αποδέκτη να αποφασίσει ποιος θα πάρει τις αποσύρσεις: ο κάτοχος του λογαριασμού ή ο δικαιούχος. Αυτό θα καθορίσει ποιος πρέπει να αναφέρει το εισόδημα από τη φορολογική του δήλωση. Εάν αναφέρεται από τον δικαιούχο, το παιδί σας θα μπορούσε να χάσει οικονομική βοήθεια. Οι υπάλληλοι οικονομικής βοήθειας θεωρούν ότι 35 τοις εκατό των περιουσιακών στοιχείων ενός παιδιού προορίζονται για κολέγιο, επομένως τα έσοδα από ένα σχέδιο 529 πιθανώς θα βλάψουν τις πιθανότητες για βοήθεια. Ταυτόχρονα, μόνο το 6% των περιουσιακών στοιχείων ενός γονέα θεωρείται ότι προορίζεται για το κολλέγιο, επομένως κεφάλαια που ανήκουν στον γονέα δεν θα υπολογίζονται τόσο πολύ.
Αυτό δεν σημαίνει ότι δεν πρέπει να επενδύσετε σε μια 529. Πολλές οικογένειες σε υψηλότερα εισοδήματα δεν σχεδιάζουν να πάρουν μεγάλη βοήθεια ούτως ή άλλως, έτσι ώστε τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός 529 θα μπορούσαν να είναι ένα μη-brainer. Αλλά αν νομίζετε ότι η οικογένειά σας θα χρειαστεί σημαντική βοήθεια, οι υπεύθυνοι σχεδιασμού λένε ότι οι γονείς μπορεί να είναι καλύτερα να εξοικονομήσουν κεφάλαια σε άλλους λογαριασμούς με τα δικά τους ονόματα αντί για το παιδί. Με άλλα λόγια, δεν πρέπει να χρησιμοποιείτε κατ 'ανάγκη ένα 529, αλλά αντ' αυτού πρέπει να επενδύσετε σε τακτικά αμοιβαία κεφάλαια στα ονόματα των γονέων, διαθέτοντας τα κεφάλαια για να πληρώσετε για το κολλέγιο.
Εάν είστε λίγα χρόνια μακριά από τα δίδακτρα, οι φορολογικές ελαφρύνσεις 529 και άλλα πλεονεκτήματα μπορεί να μην αξίζει τον κόπο.
"Εκτός αν έχετε τουλάχιστον τρία χρόνια για να πάτε, πιθανότατα δεν υπάρχει πολύ πλεονέκτημα στο 529", λέει ο Galli. "Ορισμένα κρατικά σχέδια έχουν κυρώσεις για να πάρουν τα χρήματα πολύ γρήγορα."
